功能性委員會

功能性委員會


  宏佳騰致力於追求公司治理及財務資訊透明化、即時化、公平化,而為完備與強化組織運作之機制,成立「審計委員會」及「薪酬委員會」等功能性委員會。

●審計委員會




薪酬委員會



獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:
  1 內部稽核每月底前將上月之稽核報告彙整,呈送獨立董事,若有問題獨立董事會詢問。
2 稽核人員追蹤內控缺失及異常事項改善情形,並作成追蹤報告呈送獨立董事。
3 稽核主管於董事會列席報告稽核業務並接受詢問。
4 本公司內部稽核主管與獨立董事之溝通管道多層且順暢,獨立董事可以E-MAIL或電話與稽核主管溝通。
5 本公司簽証會計師於董事會列席,若有需要會於會議中報告當季財務報表查核或核閱結果,以及其他相關法令要求之溝通事項,本公司董事、獨立董事與簽証會計師溝通狀況良好。

溝通結果:

 (一) 106年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘錄如下
日期 溝通重點
106/03/21 審計委員會 
106/03/21 董事會
1. 稽核業務執行報告
2. 105 年度「內部控制制度聲明書」
106/05/3 審計委員會 
106/05/3 董事會
稽核業務執行報告
 106/08/10 審計委員會
 106/08/10 董事會
稽核業務執行報告
 106/11/9 審計委員會
 106/11/9 董事會
1. 稽核業務執行報告
2. 107年度稽核計劃

(二) 106年獨立董事與會計師溝通情形摘錄如下
日期 溝通重點
 106/03/21 審計委員會  會計師針對105年度財務報表查核結果說明並回覆獨董之問題
 106/05/03 審計委員會  會計師針對106年第一季財務報表查核結果說明並回覆獨董之問題
 106/08/10 審計委員會   會計師針對106年第二季財務報表查核結果說明並回覆獨董之問題
 106/11/09 審計委員會 會計師針對106年第三季財務報表查核結果說明並回覆獨董之問題